Apriori Inc.

В самом сердце планирования наследства находятся люди. Вот почему планирование наследства – это, прежде всего, забота о людях, которых вы любите. Вы планируете, как поделитесь своим благосостоянием с вашей семьей, друзьями и близкими. Грамотное планирование позволит вам удовлетворить их текущие и будущие потребности. Но не забывайте и о ваших собственных нуждах.

Итак, давайте произведем учет всего того, что входит в вашу наследственную массу (estate). Вы можете владеть активами или имуществом совместно, единолично, на условиях partnership, или же каким-либо другим образом. То,как вы владеете вещами, влияет на то, что вы можете делать со своим наследством. В этой статье я коснусь законов, которые налагают ограничения на пользование вашим частным имуществом. Да, возможно, это будет для вас сюрпризом, но… вы не всегда сможете делать со своим наследством все, что захотите.

Планирование наследства – как деловая операция

Общая наследственная масса (estate) включает в себя как активы, так и долги (assets и liabilities). Сегодня я остановлюсь на обсуждении активов. Все, чем вы владеете (мебель, дом и наличные) – это ваши активы (assets). Когда вы умираете, все, что оставляете после себя – это наследство.

На языке профессионалов

Активы (assets) состоят из имущества, которое переходит под контроль исполнителя завещания (executor) после вашей смерти. Активы в виде недвижимого имущества (real assets) – это недвижимое имущество или недвижимость. Активы в виде движимого имущества (personal assets) – это движимая собственность, которая включает в себя все остальные виды имущества.

Первым шагом в планировании наследства будет «инвентаризация» или учет всех ваших активов. Без этого невозможно составить корректное завещание, соответствующее вашим целям.

Когда человек умирает, активы, которыми он владел, переходят либо в его наследственную массу (estate) либо непосредственно к наследникам. А это, согласитесь, две разные вещи, определяющие и разные цели в планировании наследства. Кроме того, некоторые виды активов после смерти человека контролируются только через завещание.

Думать, что все разрешится само собой – плохая идея

Марша сказала мне, что она слишком старая и слишком усталая, чтобы планировать. «Я только хочу передать мой дом моему сыну. Он в итоге и так получит его. Я просто хочу сделать так, чтобы все находилось в нашей совместной собственности».

Это, конечно, крайность в налоговом планировании – освободиться от всего, чтобы никакого наследства на момент смерти не оставалось. Да, многое зависит от того, сколько вам лет – пятьдесят пять или восемьдесят пять…

Но Марша должна помнить, что у нее нет никакого плана относительно ее активов, на случай, если ее сын умрет первым. Банкротство, развод или недееспособность ее сына может сильно усложнить ситуацию. Проблемы могут развиваться таким образом, которого она даже не ожидала. И даже закрыв на проблемы глаза, вряд ли мы сможем избежать уплаты налогов и вероятных домашних ссор.

На заметку

Составляя завещание, вы точно должны знать, каким образом вы владеете вашими активами. Любым сомнениям (например, владеете ли вы домом единолично или совместно с партнером) здесь не место. Проверьте все документы владения, а также бумаги, касающиеся передачи юридического права владения недвижимостью (deed, transfer, ownership records). Не стоит полагаться на память.

Случай с Маршей показывает, как планирование наследства уравновешивает противоборствующие интересы. Марше нужно было обдумать свои настоящие и будущие цели и еще раз серьезно взвесить собственные нужды с нуждами ее бенефициариев. В чем она будет нуждаться, когда выйдет на пенсию, станет нетрудоспособной, инвалидом или умрет? Женщина была озадачена этой проблемой – что она оставит, когда умрет, но совершенно не знала, как подступить к планированию наследства.

Поэтому мне необходимо было упростить вещи для Марши, чтобы она смогла предпринять свой первый шаг. Я посоветовала ей сделать обзор того, чем она владела, и выяснить, каким из трех способов контролируются ее активы.

Три вещи, под контролем которых находятся активы каждого из нас

Ваши права на имущество зависят от того, чем вы владеете и как вы этим владеете. Если вы единолично владеете автомобилем, значит ваши права – единоличного владельца. В случае же совместного владения (joint или partnership), у вас будут другие права на этот автомобиль. При этом особенно важно выяснить – существует ли в вашем случае возможность передачи права собственности (ownership) после смерти.

Подумайте – ваши активы могут быть переданы наследникам через завещание, контракт или согласно закону? То, как вы ответите на эти вопросы, определит, что лежит в сердцевине вашего планирования наследства, и каким способом вы сможете передать свое имущество.

На языке профессионалов

Совместное владение (jont tenancy) – это способ владения имуществом, зафиксированный в определенных документах, как, например, deed или bank account. При этом вы являетесь настоящим владельцем, а не арендатором (tenant). Совладельцы владеют имуществом с возможностью передачи прав пережившему совладельцу (survivorship right). Это значит, что имущественная доля первого из умерших переходит к оставшимся в живых совладельцам без завещания.

Как контролируются активы в виде недвижимого имущества

Вспомните, что ваши активы контролируются законами, контрактами и завещаниями. На схеме я наглядно покажу, как это влияет на имущество, входящее в вашу наследственную массу.

Если активы находятся в вашем единоличном владении, они должны передаваться путем завещания. Если кто-то наследует активы, не указанные вашим завещанием, это значит, что здесь действует юридическое право или право, вытекающее из контракта. Например, страхование жизни или активы, находящиеся в совместном владении, передаются только после смерти. Эти активы – часть вашей наследственной массы, но контролируются они контрактом или законом.

Том и Джанет совместно владеют домом, стоимость которого $250,000. Оставшийся в живых супруг (surviving spouse) наследует дом автоматически. Поскольку, согласно закону, они владеют им совместно (own jointly) с возможностью передачи прав пережившему (right of survivorship). Такая форма владения уберегает от затрат на  доказательство подлинности завещания (probate taxes) и других юридических расходов.

Что составляет лакомый «пирог» активов вашего наследства?

А большой ли «пирог» вы оставите после себя, когда умрете? Никто не знает… Но то, что остается от «пирога», и составляет наследство. И вы можете сейчас решить, на какие кусочки хотите его порезать.

Давайте взглянем на «пирог» из ваших активов более пристально. Каждый кусочек может быть разного размера. Билл Гейтс, скорее всего, владеет пирогом намного большего размера, чем вы или я. Но это не важно – принцип остается таким же. Все его активы контролируются его завещанием, а также контрактом и законом. Давайте взглянем на три части этого пирога более детально.

И было сказано…

«Man’s natural right of possessing and transmitting property by inheritance must remain intact and cannot be taken away by state» – Pius XI, 1931

Часть пирога под названием «совместные активы»

Взгляните на примеры имущества, которым вы можете владеть совместно (jointly owned property): недвижимость или банковские счета. Каждый совладелец имеет свою неделимую долю в общем активе.

Вот маленькая история: Joan открывает совместный банковский счет с ее бойфрендом, чтобы скопить денег на отпуск. Она делает вклады из своей зарплаты. Затем ее бойфренд снимает все деньги со счета, но Джоан не может возмущаться. Согласно банковским записям, ее бойфренд владеет деньгами также, как и она.

Совместное владение (joint ownership), как зарегистрированная форма собственности, на примере выглядит так: Joel и Jillian (joint tenants) являются совладельцами, и в их случае действует right of survivorship (так называемое право пережившего совладельца, когда права умершего переходят к оставшемуся в живых совладельцу). При этом Joel и Jillian не являются tenants-in-common.

Давайте посмотрим, в чем разница между такими видами владения, как «joint» и «tenants-in common». Fred и Ted – tenants-in common. Fred владеет долей в размере 80 %, а Ted – 20 %, и в их случае не действует право передачи прав пережившему совладельцу.

Итак, принципиальное различие в том, что в первом примере имущество автоматически переходит к пережившему совладельцу. Поэтому, если Joel умирает, Jillian автоматически наследует его долю. При этом Jillian ничего не должна специально предпринимать, чтобы стать единственным владельцем имущества после смерти Joel.

Во втором примере, когда Ted или Fred умирают, не возникает автоматического права владения пережившего. В этом случае доля владельца имущества может быть передана либо путем завещания, либо соответствующими законами провинции, если совладелец умер без завещания (intestacy).

Удостоверьтесь, что действительно ясно понимаете это. Совместное владение активами – это ключевой момент в планировании наследства. Это позволяет избежать расходов на удостоверение завещание и передачу наследства (probate taxes и transfer costs). Вам не нужно будет доказывать подлинность завещания (probate), чтобы передать имущество, находящееся в совместном владении. Однако, при передаче имущества, находящегося в совместном владении, все равно придется заплатить подоходные налоги (income tax), которые возникают каждый раз, когда активы или имущество передается как часть вашей налоговой массы (estate).

Когда мы будем обсуждать вопрос правильного уменьшения probate taxes, я более подробно расскажу о многих полезных деталях, касающихся этой темы. Я объясню слабую сторону варианта владения только совместными активами в качестве метода планирования.

Итак, совместное владение не может заменить планирование наследства или составление завещания.

На языке профессионалов

Tenants-in-common – это один из способов владения имуществом. И, несмотря на то, что в законе он упоминается как «tenancy», важно помнить, что понятие «tenants-in-common» противоположно понятию «joint tenancy», поскольку не предусматривает, в частности, автоматического права пережившего совладельца.

Совладельцы, являющиеся tenants-in-common, могут иметь неравные доли владения, например, 64 % и 36 %. При этом передать имущество возможно только через завещание.

«Назначенные активы» (designated assets) вашего наследства

Большинство людей обладает той или иной формой пенсионных выплат – RRSPs, RRIFs и страховых вложений, таких как segregated funds и life insuarance. Составив специальный контракт, вы можете назначить (designate) бенефициария (наследника), который наследует данные активы или доходы от них после вашей смерти. По полису страхования жизни (life insurance) применительно к ипотеке на дом, к примеру, выплачивается доход после вашей смерти. В этом случае страховой доход перечисляется кредитной организации (например, банку, который вам дал моргидж), поэтому вы не сможете передать этот доход вашей жене или детям по завещанию.

Назначенные активы не контролируются завещаниями, поскольку их судьба уже определена. Однако, если человек забывает указать бенефициария, то сумма будет выплачиваться в пользу наследства этого человека.

«Активы по завещанию» (will assets)

Эта часть состоит из имущества, зарегистрированного только на ваше имя. Сюда попадает машина, домашнее имущество, банковские счета и акции. Вот простое правило, которое поможет вам запомнить то, что соответствует этой категории. Все, чем вы владеете, и что не является «joint» или «designated», – контролируется вашим завещанием. Если у вас нет завещания, ваше имущество перейдет в категорию наследства, оставленного без завещания (intestacy).

Подведем итог

Каждый из активов можно включить в одну или несколько категорий, входящих в ваше наследство. Поэтому важно осуществить грамотное планирование и задействовать в нем все имеющиеся у вас активы так, чтобы в будущем вы смогли их благополучно передать своим близким.

Однако, перед тем как приступить к планированию, давайте поговорим о некоторых правилах, которые, согласно закону, ограничивают вашу свободу действий в этой сфере, а их несоблюдение влечет за собой серьезные последствия.

Вы не сможете делать все, что душе угодно

Итак, вы узнали все о трех видах активов, из которых состоит лакомый пирог вашего наследства. Но можете ли вы делать все, что захотите со своим имуществом, пока вы живы? Нет. Даже пока вы живы, существует ряд ограничений, установленных законом, на операции с имуществом. Определенные законы контролируют и то, что произойдет с имуществом после смерти человека. Эти законы существуют, чтобы защитить невиновного и предотвратить злоупотребления.

Вот три фактора, которые ограничивают право передачи той или иной части вашего наследства: ограничения по закону, ограничения по контракту, ограничения, согласно согласно государственной политике (public policy).

I. Ограничения по закону. Игнорирование предписаний закона может в итоге привести к судебным разбирательствам, разрушив тем самым ваши самые лучшие намерения.

► Законы, касающиеся семейной собственности (family property laws).Каждая провинция предоставляет супругам различные права, позволяющие претендовать на наследство. В некоторых провинциях только официально зарегистрированные супруги имеют право на автоматическое деление имущества. Если у вас нет брачного контракта, в котором оговорены особые условия, вы не сможете исключить супруга из вашего наследственного плана. Провинциальные законы наделяют пережившего супруга (surviving spouse) правами на имущество и субсидии, – и это правило должно уважаться.

► Ограничения, согласно иностранным законам. Законы той страны, где находятся активы в форме недвижимого имущества, обычно и определяют правила передачи этого имущества после смерти человека. Проконсультируйтесь с иностранным юристом, чтобы получить информацию о законах конкретного государства в сфере налогов на доходы и наследство. Вероятно, будет разумно обзавестись несколькими отдельными завещаниями для различных юрисдикций (в которых располагаются ваши основные активы) – так вы  сможете позаботиться обо всех активах, где бы они не находились.

► Обязательства в отношении алиментов (support obligations). Эти обязательства имеют силу после смерти супруга, как в случае официально зарегистрированного брака, так и сожительства (common law spouses); кроме того, в отношении однополых супругов, разведенных супругов, а также детей, – согласно контракту или судебному решению. Активы вашего наследства могут быть конфискованы для выплаты соответствующих алиментов. Таким образом ограничивается часть активов, доступных для передачи бенефициариям.

► Иждивенцы (dependants). Иждивенцами могут быть дети и взрослые, за которыми признано право на алименты. И если вы решите проигнорировать их претензии, то вполне реально начало судебного процесса в отношении вашего наследства.

► Несовершеннолетние (minors). Несовершеннолетние бенефициарии не имеют права прямого доступа к имуществу по вашему завещанию без специального решения суда. В этом случае понадобится опекун, который будет контролировать и управлять фондами несовершеннолетнего наследника. Если вы не определили имя опекуна, дарение перейдет в суд, пока ребенок не достигнет нужного возраста. Поэтому вы не сможете, к примеру, просто оставить свой бизнес несовершеннолетнему ребенку.

► Накопление (accumulation). Доход, который накапливается в наследстве, должен быть выплачиваем, по крайней мере, один раз за каждые двадцать один год. У вас нет права держать и контролировать дарение вечно.

► Требования к завещанию (testamentary requirements). Каждая юрисдикция имеет свои законы, определяющие, кто может составлять завещание. Поэтому вы должны отвечать этим условиям, чтобы передать активы по законному завещанию.

► Подоходные налоги (income taxes). Эти налоги должны быть уплачены до того, как вы сможете что-либо передать. И не забудьте про налоги, которые идут на официальное утверждение завещания судом – probate taxes.

II. Ограничения по контракту. Вы можете потерять контроль над частью ваших активов после подписания соответствующего контракта. Ограничения по контракту, по документу передачи права владения (deed) или соглашению – ограничивают вашу способность управлять имуществом. Контракты, подписанные супругами до или после заключения брака, обладают законной силой и могут наложить ограничения на пользование имуществом.

Итак, ограничения по контракту:

► Деловые договоры. Соглашения в отношении франшизы, владения акциями, а также партнерские соглашения, могут содержать пункты о праве отказа или покупки/продажи. Деловые договоры могут определять, кто покупает долю имущества после смерти человека и на каких условиях.

► Аннуитет или страхование жизни (annuity или life contract). Регулярные платежи, перечисляемые человеку при жизни, могут, согласно оговоренным условиям, прекратиться после его смерти. Вероятно, вы не сможете перенаправить эти платежи вашей семье.

Однако, пенсии со страховым пособием по случаю смерти застрахованного, выплачиваются указанным бенефициариям.

► Условия контракта. В страховых контрактах, RRSPs и RRIFs указываются конкретные бенефициарии. Вы не сможете контролировать эти активы, если только они не переходят в ваше наследство после вашей смерти.

► Документы на имущество (property deeds). Право собственности на недвижимость контролируется специальным документом – «deed». Если супруги являются совладельцами имущества (joint tenants), то после смерти одного супруга имущество переходит к оставшемуся в живых супругу (survivor) автоматически, без специального указания об этом в завещании, и не является частью вашего наследства.

В случае, если супруги являются владельцами имущества на условиях tenants-in-common, необходимо соответствующим образом зарегистрировать deed, чтобы иметь возможность оперировать с недвижимым имуществом через завещание.

► Совместные банковские счета (joint bank accounts). Данные счета наследует переживший супруг (survivor). Эти активы не являются частью вашего наследства. Супруги могут использовать совместный банковский счет в качестве удобного инструмента планирования наследства, чтобы избежать расходов на удостоверение завещания (probate taxes).

► Брачные договоры (prenuptial agreements). Брачный договор может предоставить или отнять право на алименты и имущество. Его можно подписать до или после заключения брака.

III. Ограничения, согласно государственной политике (public policy restrictions). Государство также может наложить ограничения на ваши планы в отношении наследства. Эти ограничения направлены на предотвращение любого поведения, неприемлемого в национальном, расовом и сексуальном отношениях. К примеру, в завещании нельзя поставить такое условие: дарение перейдет к этому человеку, если он/она разведется с супругой/супругом.

Судебные решения, касающиеся этой сферы, временами могут звучать довольно странно и воспринимать их нужно с долей юмора. В одном случае адвокат пожелал установить стипендию выпускнику юридической школы, у которого в аттестате были самые низкие отметки. Сотрудники школы полагали, что эта стипендия возместит студенту его недостаток успехов и должного усердия. При этом тут не действовали какие-либо специальные постановления государственной власти.

Составим опись активов

Итак, давайте проведем инвентаризацию всех активов. Что входит в ваше наследство? Начнем с осмотра того, чем владеет большинство людей. Уточните свой вид владения активами – совместное владение (joint ownership), путем назначения (designation) или как-то иначе. Вам понадобится эта информация позже – во время составления завещания.

► Личное имущество (personal property) – это машины, лодки, акции и все остальное, не являющееся недвижимым имуществом. Недвижимое имущество (real property) также называют real estate или realty. Полезно проверить регистрацию всего личного имущества, чтобы установить вид владения. Если вы, к примеру, – зарегистрированный владелец машины, то она также станет частью активов, которые могут быть указаны в завещании. Личное имущество без регистрации владения, например, наличные или мебель, описывается в завещании.

► Страхование жизни (life insuarance). В полисе страхования может быть указан владелец, назначенный бенефициар, а также тот, кто выплачивает страховые взносы. Проверьте, кто является бенефициарием, поскольку от этого зависит, кто получает доход. У вас может не быть возможности изменить имя бенефициария,  согласно правилам данной страховой компании. Если страховой полис относится к вашему наследству, им можно оперировать в завещании. Если же выплаты по полису перечисляются вашему супругу, вы не сможете задействовать его в завещании, пока не поменяете назначенного бенефициария (designated beneficiary).

► Частные и государственные пенсии. Пенсионный план может предусматривать страховые выплаты оставшемуся в живых супругу или партнеру (если такой назначен – designate) в случае смерти другого супруга. Если данные страховые выплаты не относятся к вашему наследству, то вы не сможете оперировать ими в вашем завещании.

► Registered Retirement Savings Plans (RRSPs), Registered Retirement Imcome Funds (RRIFs), annuities.

Как правило, RRSPs и RRIFs, согласно договору, переходят прямо к бенефициарию без специального завещания. Эти активы не являются частью вашего наследственного плана. Также стоит помнить и о специальных налогах на наследство в отношении назначенных активов (designated assets). Всегда следите за тем, чтобы назначенные активы соответствовали текущему моменту. Аннуитеты могут выплачиваться как в течение жизни человека, так и передаваться его близким после его смерти – получите об этом точную информацию.

► Ваш дом или недвижимое имущество (real estate). Ваш дом – это недвижимое имущество, с которым следует обращаться иначе, чем с личным имуществом. Недвижимость, как правило, представляется самой крупной денежной инвестицией для большинства людей. Кроме того, дом – это и наиболее крупный необлагаемый налогом актив, задействованный в наследстве. Владение недвижимостью может быть совместным, на условиях партнерства или долевого владения – tenants-in-common. Каждый тип владения предполагает различие для вашего наследственного плана.

► Облигации, акции и взаимные фонды (bonds, stocks, mutual funds). Акции и облигации могут находиться в совместном владении или в ряде случаев – быть указанными на чье-либо имя (designated). Изучите вопрос инвестирования поподробнее. Некоторые люди покупают облигации для своих детей и внуков. Но если бумаги зарегистрированы на имя несовершеннолетнего, они не могут быть частью вашего наследства и будут исключены из вашего завещания. Государственными облигациями можно владеть на условиях совместного владения (joint ownership) с правом пережившего супруга (survivorship rights), что гарантируется регистрацией права собственности. Если акции и облигации не находятся в совместном владении, они будут формировать часть вашего наследства и могут быть проданы.

► Банковские счета и сертификаты (bank accounts и certificates). Банковские счета и банковские сертификаты, если они являются совместными, переходят к оставшемуся в живых супругу автоматически. Это исключает их из наследства и операций в вашем завещании. Для многих людей очень удобно иметь совместный счет – как простой способ поддержки любимого супруга после смерти его половины. Эти активы доступны без процедуры судебного доказательства завещания (probate) и каких-либо задержек; также они не являются частью наследства.

► Бизнес инвестиции – могут оказаться как самым крупным активом, так и обязательством.

Итак, сформировав и изучив список своих активов, вы сможете определить, какие из них будут задействованы в вашем завещании. И затем – ставьте цели, осмотрев все, что вошло в ваше наследство.

Вопреки расхожему мнению о том, как здорово было бы получить хорошее наследство, в реальной жизни наследники состоятельных родственников наверное бы порой предпочли, чтобы этого наследства… не было вовсе. И все потому что их знаменитые супруги, родители или дети, занятые исполнением бессмертных мировых хитов или ушедшие с головой в управление бизнесом, так и не занялись планированием своего наследства.

Поэтому не стоит завидовать наследникам американских знаменитостей – Ховарда Гулда, Карен Карпентер, сенатора Керра, Сэмми Дэвиса и даже самого Элвиса. Яркие примеры из жизни американцев показывают, как, пренебрегая планированием наследства, можно создать самые ужасные «сюрпризы» для всех своих родственников.

Что же касается Канады, статистика показывает, что 70 % канадцев не имеет точного плана, по которому их состояние перейдет в будущем от одного поколения к другому. Да, это бесспорно очень выгодно федеральному правительству.

Ховард Гулд, сын Джея Гулда, знаменитого «железнодорожного короля», оставил состояние, измеряющееся привлекательной цифрой $67,535,386. У него не было абсолютно никакого плана по планированию его наследства. Поэтому колоссальная сумма в $52,549,682 ушла на покрытие всех расходов по передаче имущества. И только $14,985,704 досталось «счастливым» наследникам. При этом в качестве Federal Estate Taxes пришлось заплатить $36,648,229, что сделало Ховарда Гулда одним из любимейших налогоплательщиков дядюшки Сэма.

Роберт Керр, сенатор Оклахомы, считался очень состоятельным политиком. Однажды он поддержал налоговый законопроект, который давал право Конгрессу конфисковать до 55 %  от передаваемого имущества в качестве налога на наследство.

Сенатор Керр неожиданно умер в 1978 году. К этому моменту его состояние оценивалось в 20 миллионов долларов. К сожалению, сенатор покинул этот мир, не воспользовавшись двумя главнейшими инструментами передачи наследства – «will» и «testament». Конечно, его наследникам пришлось нелегко… Но все проблемы показались им ничем, по сравнению с налогом на наследство, который они вскоре получили. IRS любезно просило их выплатить девять миллионов долларов наличными в течение девяти месяцев!

Наследники богатого политика столкнулись с очень распространенной проблемой – в короткий срок найти наличность, чтобы выплатить налог.

К счастью, 3 миллиона долларов были собраны без особенных проблем. Но остальное состояние хранилось в виде недвижимости, которая была неликвидной. Семья отказалась от идеи продать имущества сенатора по убыточной цене, поэтому они были вынуждены взять ссуду в шесть миллионов долларов. В итоге наследникам пришлось не только возвращать ссуду, но и платить проценты…

По злой иронии семья сенатора Керра оказалась жертвой обременительного и несправедливого федерального налога на наследство. К сожалению, то же самое может произойти с каждым из нас, даже если мы не сказочно богаты и успели обзавестись завещанием. Федеральные налоги на наследство в Америке со ставками от 37 % до 55 % представляют серьезную проблему для любого состояния, оцениваемого больше, чем в $675,000.

Поэтому, чтобы избежать кошмара, с которым пришлось столкнуться наследникам сенатора из Оклахомы, лучше предпринимать все соответствующие шаги уже сегодня.

Сэмми Дэвис – младший, один из величайших актеров и вокалистов, умер в 1990. В течение многих лет он будоражил публику своим невероятным талантом. К сожалению, лишь в одном он был не силен – в умении планировать и управлять своими финансами.

Поэтому его супруга была вынуждена объявить аукцион, чтобы погасить федеральный налог на наследство в размере семи миллионов долларов, оставшихся после смерти Сэмми. Она продола буквально каждую личную вещь Дэвиса – начиная от ботинок для чечетки и заканчивая золотым диском, полученным за хит The Candy Man. В итоге удалось собрать $439,000 – сумма неплохая, но всего лишь крупинка из семи миллионов.

Конечно, Сэмми не ставил целью так мучить свою жену. Просто у него, как и у большинства людей, не было финансового плана.

Карен Карпентер – ее голос был волшебен, а ее песни проникновенными. Знаменитое «We’ve Only Just Begun» занимало верхние строки различных хит-парадов. Успешная карьера позволила девушке скопить состояние в 6 миллионов долларов. Но, к сожалению, Карен тоже оказалась среди тех, кто не успел составить финансовый план.

Между тем, она предусмотрительно положила $2,721 в банк, на случай каких-либо налогов. Ей казалось, что в случае чего, находящиеся в банке $2,721 покроют все долги. Но в результате неликвидности ее имущества, а также из-за того, что у нее было всего $2,721 наличностью, ее семье пришлось продать фактически все и в результате остаться только с 58 % состояния.

Элвис Пресли. Даже ему, легендарному Элвису Пресли, – казалось, что нет нужды заботиться о расходах, сопутствующих передаче имущества. Он умер, оставив состояние размером в 10 миллионов долларов. Но, только… 3 миллиона достались его дочери Лизе. Остальные 70 % состояния ушли на погашения различных налогов, которые можно было бы избежать, имея правильно составленный план.

Случайно или волею судьбы, но довольно много канадцев встречает свои золотые годы в одиночестве. Согласно докладу «Retirement for One, By Chance or By Design», недавно опубликованному BMO Retirement Institute, велика вероятность, что человек, сегодня состоящий в браке, на момент выхода на пенсию останется без пары. И хотя общеизвестная мудрость гласит, что каждому канадцу следует начать откладывать на пенсию так рано, как это только возможно, исследования показывают, что одинокие люди обычно меньше информированы в вопросах, касающихся материального благосостоянии на пенсии, чем их сверстники, состоящие в браке.

Поскольку одинокие люди располагают только одним заработком, на который они могут рассчитывать, важно позаботиться о пенсионных накоплениях как можно раньше, чтобы потом получить прибыль от совокупного темпа роста ваших сбережений.

Предположим, до пенсии вам осталось 20 лет, и вы ежегодно откладываете по $5,000 на счет, такой, как, например, Registered Retirement Savings Plan (RRSP) или Tax-Free Savings Account (TFSA). Это значит, что в итоге у вас будет сумма, приблизительно равная $220,000. Если же вы решите подождать и займетесь вопросом пенсионных сбережений  только через 10 лет, то вам придется откладывать по $15,000 каждый год, чтобы иметь не меньшую сумму. Накопление хорошей суммы сбережений к пенсии – непростая задача, но чем раньше вы начнете ее решать, тем более простой она окажется.

Конечно, одиноким людям приходится инвестировать с большим усердием и упорством, чтобы компенсировать более низкую ставку (saving rate) и менее крупную сумму, отложенную на черный день.

Ваш инвестиционный портфель должен быть хорошо диверсифицирован, соответствовать степени вашей толерантности к финансовым рискам, а также определенным временным горизонтам. Обзор и проверка инвестиционного портфеля, по крайней мере, раз в год с квалифицированным Investment Advisor, таким как, например, BMO Nesbitt Burns Investment Advisor, – должно  стать важной частью вашего финансового планирования.

Как только вы утвердите план по накоплению сбережений, вы должны убедиться, что предприняли все необходимые шаги по защите вашего накопительного плана. Если вы являетесь единственным лицом, зарабатывающим деньги и делающим с них пенсионные отчисления, защита вашего заработного потенциала (earning potential) превращается в одну из первоочередных задач.

Когда вы не в состоянии продолжить работу из-за болезни или по какой-то другой причине, это обстоятельство может повлиять не только на количество денег, которые вы теперь будете в дальнейшем откладывать, но может привести к использованию тех накоплений, которые вы первоначально планировали отложить до пенсии. Правильное пенсионное планирование, в котором предусмотрены как конечные цели, так и управление разнообразными рисками, поможет превратить ваши ожидания в реальность.

BMO Retirement Institute был основан в 2008 году с целью подготовки серьезного анализа и финансовых стратегий для индивидуумов, которые готовятся к пенсионному периоду или уже достигли пенсионного возраста. BMO Retirement Institute Advisor поможет вам создать или обновить ваш пенсионный план (retirement plan), а также предложит разнообразные решения для достижения ваших целей.

Согласно результатам доклада «Retirement for One, By Chance or By Design», одиноким людям следует заниматься пенсионным планированием и откладыванием сбережений также как и состоящим в паре, однако, им будет полезно получить несколько дополнительных рекомендаций:

• начните планирование пенсии раньше

• управляйте своими расходами более тщательно (до и во время пенсии)

• уделите больше внимания защите своего дохода

• обзаведитесь более долгосрочным жизненным планом

Если вы хотите узнать больше, зайдите на сайт retirementyourway.com.

Вклады для лиц с ограниченными возможностями

Registered Disability Savings Plans (RDSPs)

Такой вид вкладов был предложен Федеральным бюджетом в 2007 году с целью помощи родителям (или другим законным представителям) осуществлять планирование долгосрочного финансового обеспечения инвалидов. Вот несколько преимуществ этой программы, доступной сегодня в BMO Financial Group:

• Родители и другие законные вкладчики могут сделать вклад на общую сумму до $200,000 на одного бенефициария в течение срока существования RDSP. Ежегодного лимита суммы не предусмотрено. Право осуществлять взносы закончится 31 декабря того года, когда бенефициарию исполнится 59 лет.

• На вклады могут начисляться государственные выплаты по программе Canada Disability Savings Grant (CDSG)*. Максимальная общая сумма, которая может быть получена по CDSG в течение всего срока существования RDSP, составляет $70,000 на одного бенефициария.

• Семьи с низким доходом могут получать дополнительные взносы по программе Canada Disability Savings Bond (CDSB)* (при этом без обязательных взносов в RDSP). Максимальная общая сумма, которая может быть получена по CDSB в течение жизни, составляет $70,000.

• Инвестиционный доход, полученный по данным планам, подпадает под статус «tax-deferred», предполагающий отсрочку налоговых платежей.

• При снятии денег со счета инвестиционный доход облагается налогом по отношению к бенефициарию, для которого, скорее всего, налоговая ставка будет намного ниже, чем для его родителей или других вкладчиков.

• CDSG будет начисляться до 31 декабря того года, в котором бенефициарию исполняется 49 лет. Правительство Канады осуществляет взносы CDSG и CDSB непосредственно на счет бенефициария и от имени.

Если вы хотите получить дополнительную информацию по данной теме, или же вам необходим совет по финансовому планированию, обратитесь, пожалуйста, к Gerri Sonkin, investment advisor, BMO Nesbitt Burns.

Важным пунктом бракоразводного процесса является раздел семейного имущества по принципу «equitable division», когда при разделе супруги получают примерно равные части имущества. Когда у пары нет особо значительных доходов и долгов, процедура раздела может пройти быстро и не очень затратно. Но задача усложняется, если речь идет о крупном капитале.

Развод это такая головоломка…

Раздел имущества может превратиться в сложную задачку с множеством неизвестных, если в игру вступают утаенные активы или же у вашего супруга есть собственный бизнес. Придется поломать голову и в случае, если он получает процент от акций компании закрытого типа (closely held corporation), коммандитного товарищества (limited partnership), траста или, как руководящее лицо компании, имеет корпоративный компенсационный пакет. Запутанные ситуации могут сложиться в отношении добрачного (рre-marital assets) и наследуемого имущества, а также прав третьих сторон на недвижимое имущество.

Устав от выяснений отношений и разбора документов, в какой-то момент вам может показаться, что лучше все окончить одним махом и подписать соглашение, пусть и невыгодное, но уменьшающее таким образом вашу эмоциональную нагрузку и дальнейшие юридические затраты. Однако, принимать решения в такой спешке – это сознательно соглашаться на потерю весомой части активов или доходов.

Обнаружение скрытого капитала или некорректно зафиксированных сведений о средствах, которые могли бы стать частью вашего семейного имущества, означает отказ от дохода, который мог бы поддерживать вас и вашу семью после развода. Подумайте – эти средства могут определить качество вашей жизни после развода и иметь существенное влияние на ваш будущий чистый капитал (net worth).

выдержка + хороший юрист = залог победы

Очень часто значимые стороны (адвокаты, судьи, посредники, вы и ваш супруг), вовлеченные в бракоразводный процесс, не обладают необходимыми финансовыми знаниями и навыками для исчерпывающего понимания вопросов, связанных с семейным имуществом.

К сожалению, тема защиты финансовых интересов разводящихся супругов редко обсуждается. Но, чтобы правильно поставить официальную точку в конце брака, потребуется серьезное и всестороннее планирование. Как бы цинично это не звучало, но истории многих людей показывают – к разводу нужно относиться как к деловой операции.

Если ваша ситуация требует оценки бизнеса и отслеживания активов, определения точной суммы дохода и урегулирования финансовых притязаний третьих сторон (например, когда члены семьи являются совладельцами вашего дома), а также если у вас есть вопросы о налогах, в первую очередь обратитесь за помощью к юристу по семейному праву. Иначе вполне вероятны ошибки, которые будут дорого стоить.

Давайте рассмотрим некоторые ситуации, с которыми сталкиваются разводящиеся пары.

Сценарий № 1. Добрачное имущество

Капитал, приобретенный до заключения брака или полученный в виде наследства, строго говоря, не является частью семейного имущества. Но что мы обычно видим на практике? Как правило, добрачное имущество смешивается с семейным имуществом. У многих пар отсутствуют корректные записи, отражающие состояние их имущества на момент заключения брака. Из-за этой, на первый взгляд, небольшой ошибки ваше раздельное имущество становится совместным, что увеличивает потенциальный риск потери значительной части вашего благосостояния.

Сценарий № 2. Собственное дело

Возможно, вы смутно представляете, сколько получает ваш супруг. А как много вы знаете о его бизнесе? Если вы планируете получать алименты на себя или ребенка, вам придется проверить доходы своего супруга. Распространенная ситуация с занижением сведений о доходах складывается, когда супруг управляет коммандитным товариществом (closely held business) или работает на себя.

Естественно – владельцы бизнеса осуществляют контроль над своими расходами и, в известной степени, над доходами. И у них есть веский стимул минимизировать налогооблагаемые доходы. Поэтому даже неспециалисту понятно, что, отталкиваясь от налогооблагаемого дохода для определения суммы алиментов, можно уменьшить суммы, которые в итоге будут выплачиваться для поддержки вас и вашей семьи. Юрист по семейному праву поможет изучить налоговые декларации и другие финансовые документы для определения дохода вашего супруга.

Некоторые общие расходы, которые могут быть скорректированы, – это любые личные расходы, проведенные в рамках бизнеса (затраты на автомобиль, озеленение или счет за коммунальные услуги), различные амортизационные расходы (depreciation и depletion) расходы на проведение деловых встреч и представительские расходы. Любая разница между этим скорректированным доходом и вашими семейными расходами должна звучать как сигнал тревоги. В некоторых ситуациях вам следует обратиться за помощью к профессиональному бухгалтеру или специалисту по налогам.

Некоторые супруги также обращаются к манипуляциям с бухгалтерскими отчетами, чтобы исказить реальную доходность своего бизнеса и утаить прибыль. Вас должны настораживать контракты с отсрочкой платежа (delayed business contracts), внезапное увеличение дебиторских счетов (accounts receivable), большие единовременные бизнес-расходы или же зарплаты, выплачиваемые «сотрудникам-приведениям»: членам семьи или любовнице.

Значительную долю финансовой информации, которая требуется при разводе, можно получить, проанализировав ваш образ жизни. Путем анализа определяются стандарты вашей семейной жизни, восстанавливаются финансовые отчеты, определяется, как много вам нужно, чтобы поддерживать ваш образ жизни после развода. В ходе этой процедуры фиксируются, в том числе, факты превышения семейных расходов над указанным доходом. На основании полученной информации ваш адвокат проведет переговоры с вашим супругом для согласования соответствующей суммы алиментов или же продолжит дальнейшее финансовое расследование.

Сценарий № 3. Траст

Ваш супруг учредил траст. В этом случае стоит очень внимательно изучить все соответствующие документы. Любое имущество, принадлежащее трасту, нужно классифицировать, определяя его как семейное или раздельное. Это важно, поскольку при бракоразводном процессе только семейное имущество может быть поделено между супругами. Активы, которые принадлежат третьей стороне, неважно в индивидуальном пользовании или в пользовании фирмы они находятся, обычно не могут быть поделены при разводе.

Если вас беспокоят какие-то нюансы сложившейся ситуации или ваши юридические права, проконсультируйтесь с хорошим юристом по семейному праву. Опытный финансовый консультант также может дать полезную информацию.

Сценарий № 4. Мой супруг – управляющий в корпорации

Допустим, ваш супруг – руководитель в  стартапе или управляющий в корпорации, которая входит в рейтинг Fortune 500. Скорее всего, он располагает весьма обширным компенсационным пакетом (compensation package), включающим в себя зарплату, бонусы, привилегии и вознаграждения, привязанные к акциям компании (equity-based compensation), а возможно, он пользуется и долгосрочной системой поощрительных вознаграждений. Убедитесь, что вы осведомлены обо всех составляющих этого пакета.

Мы видели примеры, когда так называемый компонент «equity-based» представлял более 80 % дохода человека за год. Если вы планируете получать алименты на себя и ребенка, серьезно подойдите к изучению компенсационного пакета вашего супруга. Профессионально проведенный анализ может доказать, что такие формы дохода, как ежегодные вознаграждения в виде опционов на акции (stock options), ограниченный опцион на покупку акций (restricted stock) или другие виды equity compensation скорее всего могут всплыть после развода.

Поэтому данная информация будет очень важна для вашего юриста по семейному праву. Он использует полученные факты, чтобы договориться о включении этих, отсроченных на будущее источников дохода, в определении общей суммы дохода.

Обязательно убедитесь, что договор о разрыве отношений (separation agreement) включает пункт о том, как вы понимаете и определяете термин «доход», – это поможет избежать досадных недоразумений в будущем, а также защитить ваши финансовые интересы.

Сценарий № 5. Акции и опционы

Зарплата (pay package) управляющего обычно включает в себя вознаграждения, привязанные к акциям компании (equity-based compensation). Перед тем, как вы начнете обсуждать детали раздела семейного имущества, убедитесь, что ваш супруг корректно раскрывает всю информацию об исполненных и неисполненных опционах (vested and unvested options), ограниченном опционе на покупку акций (restricted stock) и правах на прирост стоимости акций (stock appreciation rights). В то время как большинство судов по семейным делам включает исполненные опционы (vested options) в процедуру раздела совместно нажитого имущества, нет никакого единообразия в том, как нужно рассматривать неисполненные опционы (unvested options).

Если в период вашего брака супруг получал опционы, а на момент развода (или подачи документов на развод) опционы пока не исполнены, не спешите отказываться от них, поскольку эти опционы могут быть частично включены в семейное имущество. Финансовый эксперт подготовит специальный анализ, позволяющий подсчитать, как много (если это вообще возможно в вашей ситуации) из неисполненных опционов являются семейными, используя простую формулу с учетом сроков и дат вашего брака.

В процессе развода вскрывается множество проблем и вопросов. И многие согласятся, что главнейшими из них будут финансовые. Серьезное планирование поможет вам избежать финансовых разочарований и неудач. Независимо от того, находитесь ли вы в бракоразводном процессе или нет, необходимо защищать свои финансовые интересы.

Начиная с 26 июня 2010 года в процедуре подаче заявлений на иммиграцию по классу Квалифицированный Специалист (федеральная программа) произошли значительные изменения:

1. На программу Квалифицированный Специалист могут подавать те, кто либо имеет предложение работы от канадского работодателя, либо за последние 10 лет перед подачей заявления имел не менее одного года постоянной работы полный или неполный рабочий день по Списку разрешенных специальностей. Список необходимых профессий на данный момент составляет 29 групп специальностей. Сравните с 38 группами в 2009 году.
2. Появилось ограничение по количеству рассматриваемых заявлений в год: по всем специальностям Списка будет рассматриваться максимум 20 000 заявлений в год. При этом по каждой группе специальностей из Списка будет приниматься не более 1000 заявлений в год.
3. Все заявители по классу Квалифицированный Специалист должны изначально направлять свои заявления в Центральный офис: Sydney, Nova Scotia, Canada.
4. Все заявители должны заполнять форму Fee Payment Form – Application for Permanent Residence – Federal Skilled Worker (IMM 5620), независимо от выбранного способа оплаты.
5. Отменяется подача заявлений по упрощенной форме.
6. Временные иностранные рабочие и зарубежные студенты смогут подавать на иммиграцию по категории Квалифицированный Специалист, только, если они удовлетворяют условию первого пункта Также они смогут подавать на иммиграцию по категории Канадский Опыт.
7. ВСЕ кандидаты по классам Квалифицированный Специалист (федеральная программа) и Канадский Опыт должны будут подтверждать свое знание английского и/или французского языков сдачей языкового теста (IELTS для английского и TEF для французского). Сертификат с результатами теста стал обязательным документом даже для носителей языка.

Комментарии:

• Эти изменения не относятся к кандидатам от провинции Квебек.
• Эти критерии относятся к тем, кто подал заявление 26 июня 2010 года и позже. Заявления, поданные до 26 июня 2010 года, будут рассматриваться по предыдущим правилам.
• В 20 000 заявлений включаются только заявления, содержащие весь необходимый перечень документов, принятые к рассмотрению. Заявления, отклоненные на изначальном этапе по причине недостающих документов, в 20 000 не входят.
• Первый год начался 26 июня 2010 года и закончится 30 июня 2011 года. Следующие годы будут считаться с 1 июля по 30 июня.
• Если лимит рассматриваемых заявлений превышен, то заявитель получит уведомление, что по данной причине его заявление не будет рассматриваться. Заявителю будут возвращены деньги, уплаченные за рассмотрение заявления.

А ТАКЖЕ:

• Прием заявлений по классу Инвестор (федеральная программа) приостановлен до введения новых критериев соответствия. Ожидается повышение стоимости личных активов с $800,000 до $1.6M, а также инвестиций в экономику Канады с $400,000 до $800,000. Ожидаемое время принятия новых критериев — осень 2010.
• Программа Инвестор (провинция Квебек) продолжает действовать по обычным для провинции критериям.

Все, кто посматривал на Канаду, как на страну спокойного, комфортного проживания для себя замерли после 26 июня 2010 года после введения квоты на прием профессиональных иммиграционных заявлений. Предполагалось принимать по 1000 профессионалов по каждой из двадцати девяти востребованных специальностей. Но до сегодняшнего дня не было никакой информации о том, как жы выбираются эти квоты и есть ли смысл подавать новые заявления.
И сегодня наконец опубликованы первые результаты Министерства Иммиграции – все оказалось не так страшно для профессионалов, задумавшихся об иммиграции в Канаду. За три месяца после введения новых иммиграционных правил было подано всего 2785 заявлений и практически по каждой из профессий остается шанс успешного прохождения иммиграционного процесса.
Так что страхи оказались сильно преувеличены.

Generally Canadians are not aware of the project by the government of Canada to adopt the new passport, nor do they know exactly what the passport consists of,” a survey released by Passport Canada indicated.But the idea of the microchip-equipped passport, which offers a choice of validity of five or 10 years, “experienced significant support,” the survey said.The new passport will contain a photograph but not biometric data such as fingerprints or iris scans.Adults will be able to choose between a five-year passport and one valid for 10 years but children will only be able to get the five-year document.”The goal of the validity period of 10 years is not to reduce costs but to be more convenient for Canadians, to get Canada to the same level as a growing number of countries such as the United States, France, the United Kingdom and Australia,” said Monique Boivin, a Passport Canada spokeswoman.She said about 80 countries issue e-passports and “Canada is the only G8 country not to issue electronic passports to the general public.”Boivin said Canada chose not to include fingerprints and iris scans in the passport to comply with the standards of the International Civil Aviation Organization.”Right now the ICAO standard is the facial image,” she said.The Passport Canada survey said that about 55,000 Canadian passports were lost or stolen in 2008-2009. The country issued 4.38 million passports in the same period.Boivin said that there are 19 million passports in circulation and those stolen “represent a very small, tiny portion of what is outstanding at this time.”There have been some suggestions that Passport Canada raise the price of replacement passports for those lost or stolen rather than pass the cost on to everyone.Boivin said a final proposal will be developed that will set the costs and standards and be sent to Parliament for approval. Once that’s done, the new electronic passport could be implemented from 2012 onwards.However, some people have raised concerns about privacy issues.The Canadian Civil Liberties Union worried about the confidentiality of information contained on the passport’s microchip.”Some feared that the passport chip could lead to surveillance and monitoring of Canadians by unauthorized parties,” the group wrote in the report.”That means making personal information available electronically can increase the number of forged passports and identity theft.”Boivin said an awareness campaign will be conducted to “reassure” Canadians about the confidentiality of data.She noted the passport has to be opened to the second page to be scanned unlike other documents such as a driver’s licence. It also must be held close to the computer drive to be read.The passport agency acknowledged that there is an upward trend in states adding other biometrics, such as fingerprints and iris scans for security.The Employers Council, which was also consulted by Passport Canada, welcomed the adoption of e-passport because it lengthens the validity period, reduces paperwork, and eases mobility.

При подаче заявления на ПМЖ заявитель заполняет различные анкеты и предоставляет массу сопроводительных документов. Некоторые потенциальные иммигранты перед подачей документов на иммиграцию, возможно, пытаются решить для себя дилемму: если у них не хватает баллов для получения заветной визы на ПМЖ, то можно ли немножко изменить некоторые сведения о себе чтобы получить положительное решение, или не указывать какие-то факты из своей жизни. Например, заявитель может захотеть немного переделать факты в анкетах или чуть-чуть изменить такие важные документы, как трудовая книжка или диплом. Наверняка такие лица полагают, что никто не будет проверять их сведения, и им все может сойти с рук. А в случае, если подлог вскроется, то можно будет как-нибудь объясниться или сослаться на то, что иммиграционный консультант (или агент) что-то напутал. И в самом деле, ну как могут работники канадского посольства в Москве узнать, что заявитель не учился в том или ином учебном заведении где-то на Дальнем Востоке или не работал по той специальности, которую записал в трудовой книжке?

Оказывается, что очень даже могут и на самом деле проверяют. В ст. 40 закона «Об иммиграции и защите беженцев» четко записано, что если лицо предоставило ложные сведения (прямо или косвенно) или сокрыло существенные факты, полагаясь на которые может быть допущена ошибка при исполнении этого закона, то такому лицу будет запрещен въезд в страну.

На практике это означает, что канадские власти очень серьезно занимаются проверкой подаваемых документов и стараются проверять факты, указанные в заявлениях на иммиграцию. Существует множество примеров из реальной жизни, когда подателям заявлений на иммиграцию было отказано во въезде в Канаду по причине нарушения ст. 40 закона «Об иммиграции и защите беженцев». Вот лишь некоторые из них.

В 2005 г. канадское посольство в Пекине отказало женщине-подателю заявления на постоянное место жительство по причине того, что она не указала настоящий источник происхождения денежных средств, что квалифицируется как предоставление ложной информации. Таким образом, она нарушила ст. 40 закона «Об иммиграции и защите беженцев», и ей было отказано во въезде в Канаду. В том же году один заявитель из Индии при подаче документов на иммиграцию представил диплом Бомбейского университета, который при проверке оказался поддельным. Естественно, он тоже получил отказ во въезде в страну. Другому заявителю также было отказано в постоянном месте жительства по причине предоставления ложных фактов. При проверке было обнаружено, что указанная в заявлении на иммиграцию информация не соответствует той информации, которая была ранее указана в заявлении на получение студенческой визы. Все попытки заявителя оправдаться тем, что эти ошибки были допущены ее иммиграционным консультантом (агентом), ей не помогли.

Следует также иметь в виду, что действие ст. 40 вышеназванного закона распространяется и на лиц, которые уже находятся в Канаде. Например, если канадским властям станут известны факты, которые были искажены или сокрыты от них заявителем при получении вида на жительство, то этот заявитель подлежит высылке из страны.

Естественно, возникает вопрос, как быть тем, кто очень хочет переехать в Канаду на ПМЖ, но не набирает достаточно баллов или его специальность не входит в список, одобренный канадскими властями по программе «Квалифицированный Специалист». Самый главный совет — это не заниматься «творчеством» в области изготовления нужных бумаг и не скрывать «неудобные» факты. Канадским властям прекрасно известны достижения современных технологий в области изготовления различных документов. Поэтому, если обман обнаружится, то результаты будут плачевными, и помочь такому горе-иммигранту потом будет гораздо сложнее.

Так что тем, кто серьезно задумался о переезде в Канаду на ПМЖ, можно посоветовать, прежде всего, найти хорошего канадского юриста, занимающегося иммиграционным законодательством. Такой юрист квалифицированно оценит ваши шансы на иммиграцию и даст вам профессиональный совет. Дело в том, что иммиграционное законодательство Канады предусматривает различные программы, по которым можно переехать в страну. А потенциальные иммигранты обычно обращают внимание на самую распространенную (но не самую оптимальную) программу — «Квалифицированный Специалист», и пытаются самостоятельно рассчитать баллы и оценить свои шансы на иммиграцию. В случае, если они приходят к выводу, что по каким-либо причинам они не проходят по этой программе, у них появляется соблазн решить свои проблемы не совсем законным способом. Такой путь чреват осложнениями и в конечном итоге может привести к тому, что потенциальный иммигрант в конечном счете будет все-таки вынужден обратиться к иммиграционному специалисту, но в этом случае помочь ему будет уже гораздо сложнее (если вообще возможно).

Евгений Козлов, адвокат, Канада Андрей Останин, адвокат, Россия

Каждый из вас участвует в сражении, пытаясь показать свою позицию более правдоподобной и отразить нападения, а также противоречащие вашим показаниям свидетельства другой стороны. Результат этой битвы определяет судья, незнакомец, который знает вас исходя только из того, что видел и слышал в суде, – взвешивает все показания и выносит окончательное решение.
Этап 4: Переговоры по судебному делу, ходатайства и слушания
Первым шагом в суде будут переговоры по судебному делу (case conference). Это является обязательной процедурой для любой семейной тяжбы. Значение переговоров очень важное и заключается в следующем:

• участники определяют все пункты, по которым спорят супруги; путем судебного приказа и с согласия обеих сторон урегулируются те вопросы, которые в дальнейшем не будут являться предметом спора; рассматриваются пути решения проблем;
• фиксируются любые признания и показания, которые способны упростить дело;
• обеспечивается раскрытие всех относящихся к делу показаний и доказательств;
• устанавливаются определенные сроки действий, которые будут предприняты в ходе дела;
• организуются переговоры, направленные на урегулирования разногласий супругов до суда (settlement conference).

Крайне важно обсудить все основные проблемы именно в течение судебных переговоров, то есть до того, как ходатайство будет слушаться в суде. В течение судебных переговоров судья выносит приказ, только если обе стороны выражают свое обоюдное согласие в данном решении проблемы.
Если же супруги не достигают соглашения об урегулировании определенных пунктов дела, они обращаются за решением суда путем заполнения ходатайства (motion), в котором содержится описание проблемы и просьба о содействии в ее разрешении. Противоположная сторона в ответ может заполнить аффидевит, письменное показание под присягой (affidavita). Судья назначает срок судебного слушания (court hearing), выслушивает аргументы каждой из сторон и выносит приказ (order), разрешающий данный спор.
Судья также выносит решения в отношении других чрезвычайных дел. Например, если один из супругов пытается тайно распорядиться семейным имуществом (marital property), похитить ребенка, или же существуют факты домашнего насилия, адвокат может в присутствии судьи назначить ускоренное слушание (expedited или speedy hearing).
Постановления по чрезвычайным делам могут быть следующие: временные ограничивающие судебные приказы (temporary restraining orders), временные судебные запреты (injuction), охранные ордеры (orders of protection). Однако, они предусматривают наказание нарушителя только после, а не до свершившегося факта. Эти постановления не будут препятствием для нежданного вторжения супруга в ваш дом, похищения имущества и отъезда из провинции в течение нескольких часов. Хотя правовое принуждение является способом исполнения приказов судьи, слишком часто реальная угроза уже совершена и необратима. Тем не менее, вам следует немедленно обратиться за помощью к юристу по семейному праву, поскольку еще возможно предотвратить дальнейшие негативные последствия.
Этап ходатайства и слушания является затратным, как в плане денег, так и времени. Причина – в сильной загруженности судов, где множество судебных дел ожидают своей очереди.
Спросите своего юриста, какие из слушаний являются важными именно для вашего случая. Многие юристы сражаются за формально-юридические аспекты дела или процессуальные нормы (rules of procedure), которые, в действительности, представляют очень малую важность для обоих супругов. Некоторые юристы теряют время на ходатайства о тех судебных приказах, которые, как они прекрасно знают, сложно получить либо же вообще являются неправомерными. Единственная цель в этом случае – просто потянуть время. Повидайтесь со своим юристом и попросите не тратить деньги и время на те процедуры, которые реально не способствуют достижению целей ни одной из сторон.

Этап 5. Предсудебные переговоры и суд
После оформления заявления на развод (aplication) и соответствующего ответа (answer), а также раскрытия всей финансовой документации сторон, дело о разводе приобретает статус «на рассмотрении» (at issue) и является готовым для суда (trial). Адвокат просит судью назначить дату суда. Учитывая серьезные очереди при рассмотрении судебных дел, получение судебной даты может занять месяцы.
Перед судом стороны получают последнюю попытку «мирно» урегулировать свои разногласия путем участия в «предсудебных переговорах» (settlement или pre-trial conference). Если договориться супругам опять не удалось, судья фиксирует предметы спора, которые будут обсуждаться во время суда. Переговоры такого рода – прекрасная возможность выявить альтернативные решения для урегулирования разногласий. Судья на предсудебных переговорах напоминает каждому супругу, что судебное разбирательство не обеспечит ни одной из сторон всего того, что она хочет. Цель суда – это не победа кого-то из вас, а достижение справедливого решения, в ходе которого каждый из супругов может получить что-то из своих требований. Поэтому логично, что лучше сторонам самостоятельно разрешить свои споры, чем позволять чужому человеку, которым является судья, вмешиваться в решение столь личных вопросов.
На предсудебных переговорах стороны имеют хорошую возможность в относительно неформальной обстановке увидеть, как судья реагирует на различные аспекты дела. Это шанс для спорящих супругов оценить, является ли взгляд судьи на их проблемы корректным или ошибочным. Используйте предсудебные переговоры, чтобы понять, что лучше для вас – уже предложенные пути решения спора или те, которые с наибольшей вероятностью вынесет суд.

Этап 6. Суд
Суд (trial) – последний этап в семейной тяжбе. Этап, требующий много времени и денег. Далеко не каждое дело доходит до него, поскольку многим парам удается решить свои споры на более ранних стадиях. Но если достичь согласия все-таки не удалось, дело передается в суд (trial). Однако, помните, что бракоразводные дела в суде могут длиться в течение многих месяцев, а иногда и лет, и ничего приятного они с собой не несут…
Итак, начнем. Обычно каждый из супругов излагает свое видение сложившейся ситуации перед судьей и публикой. Вы озвучиваете свою позицию, а ваш адвокат задает вопросы, помогающие вам раскрыть свою точку зрения. Затем адвокат вашего супруга может провести перекрестный допрос или же подвергнуть сомнению обоснованность вашей позиции. То же самое происходит и в отношении свидетелей обеих сторон (частных и профессиональных).
Каждый из вас участвует в сражении, пытаясь показать свою позицию более правдоподобной и отразить нападения, а также противоречащие вашим показаниям свидетельства другой стороны. Результат этой битвы определяет судья, незнакомец, который знает вас исходя только из того, что видел и слышал в суде, – взвешивает все показания и выносит окончательное решение.

В нашей семейной жизни случается всякое – радостное и печальное, а порой складываются настолько запутанные ситуации, что мы ищем совета у друзей, знакомых и даже у специалистов в области права. И одна из таких ситуаций – развод.
Иногда вопросы, связанные с разводом, можно урегулировать самостоятельно или с помощью знакомого, выступающего вашим посредником. Как правило, супругам легко прийти к соглашению в случае недолгой продолжительности брака, отсутствия детей и крупного имущества. Однако, бывают весьма запутанные случаи или конфликтные ситуации, когда приходится обращаться за помощью к юристу.
Независимо от того, в каком регионе страны вы проживаете, вы можете, исходя из своего бюджета и потребностей, решить, какой объем юридической помощи вам необходим.

Полное юридическое сопровождение. Важные нюансы
Поразмыслив над сложившимися личными обстоятельствами и безрезультатно попытавшись их разрешить самостоятельно, вы пришли к выводу, что здесь необходим семейный юрист, который обеспечил бы вам полное юридическое сопровождение.

Что же вас ждет после найма семейного юриста? Будьте готовы к долгому интенсивному сотрудничеству. Этот человек на долгое время станет вашим ближайшим союзником в борьбе за «справедливость» против бывшего супруга/супруги… Некогда незнакомец, а теперь ваш помощник, ведущий дело против человека, который когда-то был вашим возлюбленным…

Скорее всего, эти отношения станут для вас первыми rebound relationship. Юрист, занимающийся вашим разводом, будет для вас поддержкой и опорой в течение всего периода разрыва и развода с супругом. Отношения с юристом могут быть ровными или трудными, теплыми или исключительно деловыми. Вам даже может показаться, что ваш юрист стал для вас еще и духовником или терапевтом.
Однако, лучше отсечь подобные мысли. В ваших интересах научиться эффективному способу общения с юристом, при котором было бы достигнуто оптимальное соотношение затраченных денег и времени с полученным результатом.
Важно понять – не стоит превращать юриста в психотерапевта и тратить доллары, избавляясь при помощи него от гнева, успокаивая чувство вины или примиряясь с чувством потери. Согласитесь, с этими проблемами все же лучше обратиться к профессиональному врачу.

Ваш юрист. «Инструкция к применению»
Юридическая практика – это не наука, но и не вполне искусство. Как бы ни различались конкретные ситуации, существуют определенная схема действий, которой, так или иначе, следует каждый юрист. Итак, примерная «инструкция» к действиям вашего адвоката:

1. Юрист должен иметь полный план действий. Возможно, согласно этому плану, он предполагает встретиться с юристом вашего супруга в течение ближайших месяцев, урегулировать соответствующие вопросы, затем, в течение двух – четырех недель после встречи, составить все необходимые документы, в течение двух последующих недель организовать подписание этих документов и передачу их в суд. Также возможен сценарий, по которому юрист немедленно подает заявку от вашего имени на получение алиментов и запрашивает необходимые финансовые документы, намереваясь подготовить ваше дело к суду в течение шести месяцев. В некоторых ситуациях юрист не сможет дать вам точных сроков, поскольку многое может зависеть от желаний и намерений другой стороны. Однако, он все равно должен разработать общую стратегию поведения, а также предложить вам несколько сценариев действий.
2. С самого начала юрист должен запросить все финансовые документы, отражающие имущественную состоятельность вашего супруга/супруги – это даст вам четкое представление о том имуществе, которое вам предстоит поделить между собой.
3. Если вы или ваш супруг получаете пенсию или какой-либо вид выплат с места работы, юрист должен потребовать копии соответствующих документов и бухгалтерских отчетов за последние несколько лет. Он решит, нужно ли при этом обращаться за помощью к финансовому эксперту. Например, если ваш супруг/супруга владеет бизнесом (организованным в период брака) по производству головных уборов, скорее всего, потребуется помощь специалиста для определения стоимости бизнеса.
Юристу необходимо заранее оценить ситуации и при необходимости подыскать судебного или финансового специалиста с хорошей деловой репутацией. Возможно, возникнет вопрос об опекунстве детей, и вам потребуется эксперт, который смог бы свидетельствовать в суде в вашу пользу. В некоторых регионах страны судья сам назначает эксперта для доклада перед судом. Однако, вам все равно нужен будет кто-то, кто поддержит в суде вашу сторону. Именно поэтому юрист должен заблаговременно найти и предложить вам соответствующих специалистов.
4. Какими бы сложными не были обстоятельства, ваш адвокат должен сообщить адвокату вашего супруга, что вы готовы выслушать все разумные предложения и готовы к переговорам. Иногда споры решаются и на ступенях суда в день слушания дела, так что пусть ваша дверь всегда остается открытой.
5. Ваш юрист должен исправно выходить на связь, отвечать на письма и телефонные звонки, и своевременно информировать вас о происходящем. Копии писем должны направляться вам в течение 24 часов с момента получения их юристом. Информация о важных телефонных звонках (к примеру, с предложениями об урегулировании спора) должна поступать к вам как можно раньше. Если суд официально объявил решение по вашему делу, юрист должен немедленно сообщить вам об этом. По правилам, юрист должен перезвонить вам в течение 24 часов с момента получения информации, если только весомые причины не помешали ему (например, он находится на судебном разбирательстве).
Однако, помните, что звонить юристу стоит только в том случае, если у вас есть действительно важный вопрос или важная информация. Хорошее решение – записывать вопросы на бумаге в течение нескольких дней, а затем задавать их юристу одновременно.
6. Если обстоятельства складываются так, что дело будет решаться в суде, адвокат, согласовавшись с вами, должен начать опросы свидетелей, а также подготавливать их к участию в судебном процессе, если это потребуется. Необходимо заранее сообщить свидетелям дату, на которую назначено слушание дела.
7. Очень важно, чтобы юрист помог вам как можно тщательнее подготовиться к предстоящему судебному процессу. При возможности, побывайте в здании и даже комнате суда. Юрист должен еще раз проанализировать вопросы, которые он планирует задать.
Временами адвокаты даже советует своим клиентам, как лучше всего одеться в день суда. Например: «Будьте похожи на школьного учителя, и оставьте ваши бриллианты и меха дома».
8. Во взаимоотношениях юрист – клиент необходима предельная честность, а потому юрист должен открыто сказать вам, поддерживает ли закон вашу позицию. Кроме того, ни один уважающий себя юрист не даст вам гарантии победы, вместо этого он расскажет, в чем сила вашей позиции, и как, вероятнее всего, будут разворачиваться события, если дело будет рассматриваться в суде.
9. Если вы проиграете дело или потерпите неудачу в ряде моментов (скажем, ваше ходатайство будет отклонено), юрист даст вам профессиональный совет о целесообразности апелляции на повторное рассмотрение дела в суде.
Этикет отношений
• Возможно, ваш юрист знает о вас даже больше, чем ваш психотерапевт, бухгалтер и бывший супруг. И все же, превращать его в близкого приятеля – не самая лучшая идея. Задача юриста – принимать объективные решения, а не потворствовать вашим требованиям только потому, что вы успели стать лучшими друзьями.
• Как правило, не стоит знакомить своих детей с юристом. Конечно, за исключением ситуации, когда дети, достигшие подросткового возраста, с согласия суда, будут выступать со свидетельскими показаниями в процессе слушания дела.
• Ваш юрист не должен контактировать с вашим супругом, имеющего своего адвоката без согласия последнего.
• Ваш юрист не должен находиться ни в каких деловых отношениях с вашим бывшим супругом и его семьей.

Искусство эффективного общения
Во время телефонного разговора постарайтесь придерживаться именно той темы, которую вы хотели обсудить изначально. Избегайте посторонних вопросов и вопросов, которые вы уже когда-то задавали. И помните – не надо пускаться в долгие рассуждения по телефону о том, почему ваш супруг поступил так-то, что он может сделать еще, и как может повести себя судья, и как бы поступили в этом случае другие юристы. Вам не жаль денег на такие разговоры?
Но если прошло довольно много времени с тех пор, как вы согласовали с юристом план действий (например, договорившись, что юрист свяжется с юристом вашего супруга еще на прошлой неделе, но до сих пор этого не сделал), то, конечно, позвоните ему сами. Как говорится, под лежачий камень вода не течет. Однако, если ваш юрист пообещал, что позвонит вам, как только получит решение по вашему делу, не стоит звонить ему каждый день, проверяя, не получил ли он уже это решение.

Хочу уволить юриста…
Бывает, что юрист и клиент расстаются из-за несовместимости характеров, а иногда клиенту кажется, что юрист неправильно и не очень успешно ведет его дело. Временами у клиента может возникнуть чувство, что необходим приток свежих идей или же он может прийти к выводу, что его адвокат слишком легко сдается, уступая интересам противоположной стороны.
Итак, как уволить юриста? Вы можете направить ему короткое уведомление или специальный бланк, называемый Notice of Change in Representation, который должен быть вручен другим юристом и заполнен в суде. Но имейте в виду, что большинство юристов предпочитает получить гонорар заранее, до того, как они закроют ваше дело.

И последнее, о чем нужно помнить
• Перед тем, как нанять семейного юриста, обеспечивающего вам полное юридическое сопровождение, убедитесь, что вы можете позволить себе это в денежном плане.
• Ваш юрист должен иметь game plan или четкую стратегию действий, быть профессионалом, а также постоянно информировать вас о развитии событий.
• Записывайте все свои вопросы, чтобы задать их юристу в течение одного телефонного звонка в целях экономии времени. Если вы сомневаетесь, стоит ли рассказывать юристу о чем-то произошедшем, лучше позвоните и расскажите.
• Не пытайтесь держаться за юриста, если общий язык между вами был потерян.
• Перед увольнением прежнего юриста, найдите нового.